各部门：

为严格遵循《企业会计准则》相关规定，确保2025年度财务会计决算工作规范、高效完成，现将有关事项通知如下：

一、年终报销及付款时间安排

公司（含分公司）费用报销、付款的截止日期为2025年12月26日。

二、各部门往来款项清理工作

1.往来款项、合同资产、合同负债等往来科目的检查清理。加强应收账款、合同资产的回款、对账（各部门应予以确认）以及其他债权债务、待摊费用、预提费用等清理工作，做好往来款的账龄分析，3年以上的债权债务需在年度财务分析报告中列示。各部门应对应收账款、合同资产收回的可能性进行评估。

2.个人借款余额在12月26日前应全部归还，确因工作需要的，2026年再重新办理相关借款手续。

3.及时取得税务发票、收据，包括支付银行的手续费等各项支出。

三、固定资产、低值易耗品和存货等实物资产盘点对账

1.各部门应于2025年12月26日前完成固定资产、低值易耗品盘点工作，2026年1月5日前提交盘点报表。

2.各部门应于2025年12月31日完成存货、库存商品盘点工作，2026年1月5日前提交盘点报表。

四、会计报表及财务分析报告编制

1.公司财务将于2026年1月6日前完成2025年度会计报表编制，各部门需配合提供相关基础数据及说明材料。

2.公司财务将于2026年1月17日前完成年度财务分析报告，报告中应披露包括但不限于下列项目：

（1）2025年度预算执行情况分析，包括预算完成情况、存在的问题及解决措施；

（2）资产负债率是否在合理范围内（通常情况应不超过60%），存在较高资产负债率的，是否存在债务风险；

（3）是否存在出借资金、借入资金情况，若有，是否履行了相应程序；

（4）是否存在担保行为，若有，是否履行了相应程序；

（5）国有资本保值增值情况分析（包括是否连续三年亏损）。

五、公司财务及时做好数据备份和财务资料归档工作。

六、公司财务根据工业和信息化部财务司下发2025年度国有企业财务会计决算工作通知，完成相关工作。

各部门在工作推进中若遇问题，请及时与公司财务沟通协调，联系人：综合管理部于静，联系电话：84891311。

江苏航宇后勤服务有限公司

2025年12月9日